- Referencia:
- I0100195549
- Editorial:
- EDITORIAL ACADÉMICA ESPAÑOLA
- Año de edición:
- 2025
- ISBN:
- 9786137358122
- Bajo demanda. Disponible en 2-3 días para península
EL ROL DEL CONTADOR EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS EN ECUADOR
JENNY ESTHEFANÍA BASANTEZ SÁNCHEZ
Este libro examina el papel estratégico del contador en la prevención, detección y denuncia del lavado de activos dentro del contexto ecuatoriano. Se analizan, de forma técnica, ética y normativa, las bases del delito, su evolución a lo largo de la historia, los tipos más comunes, su relación con delitos previos como la corrupción y el narcotráfico, y sus efectos en la economía, la sociedad y los impuestos. La obra profundiza en el marco legal vigente en Ecuador, el cumplimiento de obligaciones en materia de prevención, el uso de reportes a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE), y el desarrollo de competencias profesionales que permiten al contador convertirse en un actor clave en el sistema antilavado. Con casos reales, análisis doctrinarios y referencias actualizadas, el texto constituye una guía fundamental para contadores, auditores, estudiantes, académicos y autoridades comprometidas con la transparencia financiera y el fortalecimiento institucional frente a los delitos económicos.